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广东朝阳电子科技股份有限公司2021年度报告摘要
发布日期:2022-05-14 05:44   来源:未知   阅读:

  本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

  公司专业从事电声产品研发、生产及销售,主要为下游电声产品品牌商、智能终端厂商提供智能或特殊功能的耳机产品,同时也为下游电声产品制造商生产高品质的电声产品配件,包括通讯线材及耳机皮套等。

  1、耳机:包括智能运动耳机、智能翻译耳机、TWS耳机、高防水等级蓝牙运动耳机、主动降噪耳机等;

  公司持续推动耳机成品升级迭代,不断优化研发、设计和生产工艺。特别是在耳机声学设计、腔体结构设计、电路设计、天线技术、射频测试分析及优化、耳机防水、智能耳机等耳机关键技术领域形成了较为深厚的技术和经验积淀。近年来公司通过自主研发,陆续研发并量产的智能运动耳机、智能翻译耳机、智能降噪耳机等高端智能耳机逐渐获得品牌商和市场的广泛认可。

  公司在通讯线材及耳机皮套等电声配件领域深耕细作多年。通过持续的技术革新和优化升级,公司开发和生产的通讯线材和耳机皮套广泛应用于诸多终端品牌耳机。

  上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2、本次董事会于2022年4月22日以现场和通讯相结合的方式在公司会议室召开;

  4、本次会议由董事长沈庆凯先生召集和主持,公司全体监事、总经理及部分其他高级管理人员列席;

  5、本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的《2021年度董事会工作报告》。

  公司第二届董事会独立董事程建春先生、张雷先生、张曦女士分别向董事会提交了《独立董事2021年度述职报告》,具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网()上的《独立董事2021年度述职报告》。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的《2021年年度报告》(公告编号:2022-030)及刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《2021年年度报告摘要》(公告编号:2022-031)。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的《2021年度财务决算报告》。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的《2021年度内部控制自我评价报告》。

  公司2021年度利润分配预案为:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于2021年度利润分配预案的公告》(公告编号:2022-032)。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《2021年度募集资金存放与使用情况专项报告》(公告编号:2022-033)。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于续聘2022年度会计师事务所的公告》(公告编号:2022-034)。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于2022年度董事、监事薪酬方案的公告》(公告编号:2022-035)。

  根据公司的实际经营情况,并参照地区、行业的发展水平,2022年度高级管理人员薪酬方案如下:

  公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务,结合公司现行的薪酬制度、实际经营业绩、个人绩效责任目标完成情况领取薪酬;

  高级管理人员在公司及分子公司兼任多个职务的,按就高不就低原则领取薪酬,不重复计算。

  根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为真实、准确地反映公 司截至2021年12月31日的财务状况和2021年度的经营成果,经公司及下属子公司对有关资产进行全面清查和资产减值测试。根据测试结果,基于谨慎性原则,公司拟对截至202年12月31日存在减值迹象的相关资产计提信用减值准备和资产减值准备。

  2021年度公司及下属子公司计提信用减值和资产减值准备的范围包括应收账款、其他应收款、存货,公司拟对2021年度合并财务报表范围内相关资产计提信用减值和资产减值准备总额为31,368,762.72元。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于计提信用减值和资产减值准备的公告》(公告编号:2022-036)。

  根据《公司法》的有关规定,公司拟于2022年5月18日召开2021年年度股东大会。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于召开2021年年度股东大会的通知》(公告编号:2022-037)。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东朝阳电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月22日召开了第三届董事会第四次会议,决定于2022年5月18日(星期三)召开2021年年度股东大会,现将有关事项通知如下:

  3、会议召开的合法、合规性:经公司第三届董事会第四次会议审议通过,决议召开。本次股东大会的召集符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、交易所业务规则和《公司章程》等的规定。

  通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为:2022年5月18日上午9:15一9:25,9:30一11:30,下午13:00-15:00;

  通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为:2022年5月18日上午9:15一2022年5月18日下午15:00期间任意时间。

  (2)网络投票:公司将通过深圳证券交易所互联网投票系统和交易系统向股东提供网络形式的投票平台,公司股东应在本通知列明的有关时限内通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统进行网络投票。

  (3)公司股东应选择现场投票、网络投票中的一种方式进行表决,如果同一表决权出现重复投票表决的,以第一次投票表决结果为准。

  于股权登记日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会,并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决,该股东代理人不必是本公司股东。

  (1)上述提案已经2022年4月22日召开的公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次次会议审议通过。具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的相关公告。

  (2)上述提案5.00、6.00和7.00属于影响中小投资者利益的重大事项,根据《上市公司股东大会规则》的要求,公司将进行中小投资者表决单独计票,单独计票结果将及时公开披露。

  1、登记方式:采取现场、信函或传真方式登记;不接受电线)自然人股东应持本人身份证、股东账户卡或持股凭证办理登记手续;委托代理人的,应持代理人身份证、授权委托书(详见附件二)、委托人股东账户卡及身份证在通知中确定的登记时间办理参会登记手续。法人股东应持股东账户卡、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人身份证明及身份证办理登记手续;委托代理人的,应持代理人本人身份证、加盖公章的营业执照复印件、授权委托书(详见附件二)及委托人股东账户卡在通知确定的登记时间办理参会登记手续。

  (2)异地股东可采用信函或传真的方式登记。传线前送达或传真至公司证券部。请采用信函或传真方式进行登记的股东,在信函或传真发出后,拨打公司证券部电话进行确认。

  来信请寄:广东省东莞市企石镇旧围工业区广东朝阳电子科技股份有限公司,邮编:523000

  (来信请注明“股东大会”字样),传线一11:30,下午14:00一17:00

  传线、参会人员的食宿及交通费用自理(友情提示:鉴于目前处于疫情防控期间,现场参加会议的股东请遵循往返地的有关防疫隔离要求)。

  6、请准备出席现场会议的股东或股东代理人在公司本次股东大会的会议登记时间内报名。为保证会议的顺利进行,请携带相关证件原件于会前三十分钟办理会议入场手续,迟到或未按规定办理相关手续者不得入场。

  7、网络投票系统异常情况的处理方式:网络投票期间,如网络投票系统遭遇突发重大事件的影响,本次股东大会的进程按当日通知进行。

  本 次 股 东 大 会 股 东 可 以 通 过 深 交 所 交 易 系 统 和 互 联 网 投 票 系 统 ( 地 址为)参加投票,参加网络投票时涉及具体操作的内容和格式详见附件一。

  1、投票代码与投票简称:投票代码为“362981”,投票简称为“朝阳投票”。

  2、填报表决意见或选举票数。本次股东大会提案均为非累积投票提案,填报表决意见:同意、反对、弃权。

  3、股东对总议案进行投票,视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。股东对总议案与具体提案重复投票时,以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决,再对总议案投票表决,则以已投票表决的具体提案的表决意见为准,其他未表决的提案以总议案的表决意见为准:如先对总议案投票表决,再对具体提案投票表决,则以总议案的表决意见为准。

  1、互联网投票系统开始投票的时间为2022年5月18日(现场股东大会召开日)上午9:15,结束时间为2022年5月18日(现场股东大会结束当日)下午15:00。

  2、股东通过互联网投票系统进行网络投票,需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证,取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统规则指引栏目查阅。

  3、股东根据获取的服务密码或数字证书,可登录在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

  本人(本单位)作为广东朝阳电子科技股份有限公司股东,兹授权 先生/女士(身份证号码: ), 代表本人(本单位)出席广东朝阳电子科技股份有限公司于2022年5月18日召开的2021年年度股东大会,并在会议上代表本人(本单位)行使表决权。

  注:请在“同意”、“反对”、“弃权”、“回避”栏之一打“√”,每一议案,只能选填一项表决类型,不选或者多选视为无效。如委托人未作出明确投票指示,则受托人可以按照自己的意愿表决,其行使表决权的后果均由委托人承担。

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2、本次监事会于2022年4月22日以现场和通讯相结合的方式在公司会议室召开;

  4、本次会议由监事会主席孙逸文先生召集和主持,公司全体监事出席、会议记录人员列席;

  5、本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的《2021年度监事会工作报告》。

  监事会认为:董事会编制的公司2021年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的《2021年年度报告》(公告编号:2021-030)及刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《2021年年度报告摘要》(公告编号:2022-031)。

  监事会认为:公司2021年度财务决算报告客观、准确地反映了公司 2021年的财务状况、经营成果以及现金流量。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的《2021年度财务决算报告》。

  监事会认为:公司现有的内部控制制度符合国家法律法规的要求,符合当前公司生产经营实际情况需要,在公司经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用。公司《2021年度内部控制自我评价报告》真实客观地反映了公司的内部控制状况。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()上的《2021年度内部控制自我评价报告》。

  监事会认为:公司2021年度利润分配预案是依据公司实际情况制定的,符合《公司章程》中有关利润分配政策的规定,符合公司当前的实际情况,有利于公司持续稳定发展。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于2021年度利润分配预案的公告》(公告编号:2022-032)。

  监事会认为:公司严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《募集资金管理办法》等规则要求合理、规范的使用及存放募集资金,公司对募集资金进行了专户集中管理及使用,募集资金的使用符合募集资金投资建设项目计划的实施,不存在违规使用募集资金的情形,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《2021年度募集资金存放与使用情况专项报告》(公告编号:2022-033)。

  监事会认为:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券、期货相关业务审计从业资格,具备从事上市公司审计业务的丰富经验和职业素养,在之前为公司提供审计服务的工作中,能够遵循独立、客观、公正的职业准则,较好的完成了公司委托的审计工作。因此,监事会同意续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于拟续聘2022年度会计师事务所的公告》(公告编号:2022-034)。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于2022年度董事、监事薪酬方案的公告》(公告编号:2022-035)。

  监事会认为:公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定,符合公司资产及经营的实际情况,审议程序合法合规、依据充分。本次计提资产减值准备后能够公允地反映公司的资产状况及经营成果。同意本次计提资产减值准备事项。

  具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网()、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》上的《关于计提信用减值和资产减值准备的公告》(公告编号:2022-036)。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式》的规定将广东朝阳电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)2021年度募集资金存放与使用情况报告如下:

  经中国证券监督管理委员会《关于核准广东朝阳电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]2695号)核准,公司在深圳证券交易所公开发行人民币普通股(A股)股票计24,000,000.00股,每股发行价为17.32元,募集资金总额为415,680,000.00元,根据有关规定扣除发行费用54,297,338.12元后,实际募集资金金额为361,382,661.88元。该募集资金已于2020年4月到账,上述资金到账情况业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具“广会验字[2020]G号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度,并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

  截至2021年12月31日,公司募集资金使用情况为:(1)以前年度累积投入募集资金投资项目9,775.96万元;(2)本年度直接投入募集资金投资建设项目9,139.07万元;(3)现代化电声产品生产基地建设项目终止后,将其结余资金永久补充流动资金10,609.08万元。

  截至2021年12月31日,公司累计使用募集资金18,915.03万元及终止项目将其结余资金永久补充流动资金10,609.08万元,公司累计使用募集资金29,524.11万元(含上述永久补充流动资金10,609.08万元),扣除累计已使用的募集资金后,尚未使用的募集资金余额为6,614.16万元。募集资金专户2021年12月31日余额合计为2,836.75万元,与募集资金余额差异3,777.41万元,其差异原因为:(1)实际使用募集资金暂时性补充流动资金4,000万元;(2)利息收入扣除手续费净额222.59万元。

  为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《广东朝阳电子科技股份有限公司募集资金管理制度》。根据公司《募集资金管理制度》,公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并连同保荐机构民生证券股份有限公司于2020年4月27日分别与中信银行股份有限公司东莞分行、招商银行股份有限公司东莞常平支行、中国民生银行股份有限有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

  注1:该账户是现代化电声产品生产基地建设项目募集资金专管账户,现代化电声产品生产基地建设项目经2021年11月22日召开的2021年第一次临时股东大会决议终止实施,并将结余募集资金永补充流动资金。在节余募集资金永久补充流动资金后,该募集资金专项账户不再使用,将被注销。公司于2022年2月17日办理完该账户注销手续。

  截至2021年12月31日止,公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币18,915.03万元,各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

  2021年7月22日,公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十六次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,独立董事发表了《独立董事关于第二届董事会第二十次会议相关事项的独立意见》,同意公司使用部分闲置募集资金6000万元暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。保荐机构民生证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金补充流动资金事项进行了核查,对该事项无异议。截止2021年12月31日,公司实际使用闲置募集资金4000万元暂时补充流动资金。

  公司于2021年11月2日召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第二十次会议,于2021年11月22日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分首次公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司终止首次公开发行股票募集资金投资项目“现代化电声产品生产基地建设项目”建设,并将该项目节余募集资金人民币10,609.08万元(不包括累计收到的银行存款利息及使用闲置募集资金进行现金管理产生的收益并扣除银行手续费支出等,最终金额以资金转出当日银行结息余额为准)永久补充流动资金,用于与公司主营业务和未来产业布局相关的生产经营活动,同时授权公司相关人员负责办理本次专户注销事项。

  截至2021年12月31日,尚未使用的募集资金余额为6,614.16万元(不含理财、利息收益),其中,募集资金专户2021年12月31日余额合计为2,855.79万元,使用募集资金暂时性补充流动资金4,000万元。尚未使用的募集资金将按计划投入募投项目建设。

  2021年9月27日,公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,独立董事发表了《独立董事关于第二届董事会第二十二次会议有关事项的独立意见》,同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全情况下,使用闲置募集资金不超过人民币10,000万元(含本数)进行现金管理,使用期限自本次董事会审议通过之日起十二个月之内有效,在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。保荐机构民生证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项进行了核查,表示对该事项无异议。截止2021年12月31日,公司用作现金管理的暂时闲置募集资金都已到期赎回。

  报告期内,公司严格按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市规范运作》、公司《募集资金管理制度》的规定,及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用情况,募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东朝阳电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月22日召开了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于2021年度利润分配预案》,现将该分配预案相关情况公告如下:

  根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2021年度审计报告,2021年度公司净利润为-41,595,016.28元,截至2021年底,合并报表可供股东分配的利润217,795,445.89元。2021年度母公司净利润-39,166,412.25元,截至2021年底,可供股东分配的利润为172,796,541.31元。

  公司拟定2021年度利润分配预案为:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

  本次利润分配预案综合考虑了公司短期生产经营实际,结合宏观经济环境、公司运营资金需求、公司长远发展和后续经营规划,符合公司未来经营发展的需要,具备合法性、合规性及合理性。

  公司第三届董事会第四次会议审议通过了《2021年度利润分配预案》,并同意将本预案提交公司2021年年度股东大会审议。

  公司第三届监事会第四次会议审议通过了《2021年度利润分配预案》。监事会认为:公司2021年度利润分配预案是依据公司实际情况制定的,符合《公司章程》中有关利润分配政策的规定,符合公司当前的实际情况,有利于公司持续稳定发展。

  董事会拟定的公司2021年度不派发现金分红,不送红股,也不进行资本公积转增股本的利润分配预案,是从公司的实际情况出发提出的,符合公司股东的利益,符合公司长远发展的需要,不存在损害投资者利益的情况。我们同意该议案内容,并同意将该议案提交公司股东大会审议。

  1、本次利润分配预案公告前,公司严格控制内幕信息知情人范围,并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。

  2、本次利润分配预案尚需提交公司2021年度股东大会审议通过后方可实施,敬请广大投资者关注并注意投资风险。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东朝阳电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月22日召开了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于2022年度董事薪酬(津贴)方案的议案》、《关于2022年度监事薪酬方案的议案》。根据相关法律法规以及《公司章程》的有关规定,现将2022年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案有关情况公告如下:

  1、在公司担任高级管理人员或其他管理职务的董事,其薪酬标准按其所担任的职务执行,不另领取董事薪酬;未在公司担任管理职务的董事,不在公司领取薪酬。

  在公司担任实际工作岗位的监事,根据其在公司担任的实际工作岗位职务,按公司相关薪酬标准与绩效考核领取薪酬,兼任多个职务的,按就高不就低原则领取薪酬,不重复计算。不额外领取监事津贴。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东朝阳电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月22日分别召开了第三届董事会第四次会议,审议通过了《关于拟续聘2022年度会计师事务所的议案》,拟续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“容诚所”)担任公司2022年度财务报表及内部控制的审计机构,聘期自2021年年度股东大会审议通过之日起至2022年度年股东大会召开之日止。该议案尚需提交股东大会审议,现将有关情况公告如下:

  容诚会计师事务所(特殊普通合伙)由原华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)更名而来,初始成立于1988年8月,2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业,是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一,长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26,首席合伙人肖厚发。

  截至2021年12月31日,容诚会计师事务所共有合伙人160人,共有注册会计师1131人,其中504人签署过证券服务业务审计报告。

  容诚会计师事务所经审计的2020年度收入总额为187,578.73万元,其中审计业务收入163,126.32万元,证券期货业务收入73,610.92万元。

  容诚会计师事务所共承担274家上市公司2020年年报审计业务,审计收费总额31,843.39万元,客户主要集中在制造业(包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业)及信息传输、软件和信息技术服务业,建筑业,批发和零售业,水利、环境和公共设施管理业,交通运输、仓储和邮政业,科学研究和技术服务业,金融业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,文化、体育和娱乐业,采矿业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为185家。

  容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险,职业保险购买符合相关规定;截至2021年12月31日累计责任赔偿限额9亿元。

  容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 1 次、自律监管措施 1 次、纪律处分 0 次。

  5名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施1次;11名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。

  项目合伙人及签字注册会计师:邓小勤,2003年成为中国注册会计师,2020年开始在容诚会计师事务所执业,拟在2023年为公司提供审计服务。近三年签署了奥飞数据、浩洋股份等上市公司审计报告。

  项目签字注册会计师:刘根,2013年成为中国注册会计师,2011年开始从事上市公司审计工作,2020年开始在容诚执业,2020年开始为朝阳科技提供审计服务。近三年签署过2家上市公司审计报告。近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

  项目质量控制复核人:罗娟,中国注册会计师,2005 年开始从事审计业务,2019 年开始在质量控制部从事项目质量控制复核,拥有多年证券服务业务工作经验。

  项目合伙人及签字注册会计师邓小勤、签字注册会计师刘根、项目质量控制复核人罗娟近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

  容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  审计收费定价原则:根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素,并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

  2021年度,容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务审计费用共90万元(含税)。

  关于2022年度财务审计费用及内控审计费用,董事会提请股东大会授权公司管理层根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素,综合考虑参与审计工作的项目组成员的经验、级别、投入时间和工作质量综合确定。

  公司审计委员会审议通过了《拟续聘2022年度会计师事务所的议案》。审计委员会委员通过对会计师事务所提供的资料审核,结合年度审计工作沟通及监督情况,作出专业判断,认为容诚所在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况等方面能够满足公司对于审计机构的要求,同意向董事会提议续聘容诚会计师事务所为公司2022年度财务报表及内部控制的审计机构。

  独立董事审阅了相关资料,对容诚会计师事务所(特殊普通合伙)的从业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性进行了仔细核查,并基于独立判断立场,发表如下事前认可意见:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)所具备证券、期货相关业务执业资格,具备为上市公司提供审计服务的经验与能力,能为公司提供公正、公允的审计服务,满足公司2022年度审计工作的要求。同意将该议案提交公司第三届董事会第四次会议审议。

  服务期间表现出了良好诚信和职业道德,在执业过程中坚持独立审计原则,能按时为公司出具相关专业报告,报告内容客观、公正,满足公司财务审计工作要求。此次续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)有利于保障上市公司审计工作的质量,有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益,拟续聘的会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力,审议程序符合相关法律法规的有关规定。我们同意续聘容城会计师事务所为公司2022年度的审计机构,并将该议案提交公司股东大会审议。

  公司于2022年4月22日召开了第三届董事会第四次会议,以7票赞成,0票反对,0票弃权审议通过了《关于拟续聘2022年度会计师事务所的议案》。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东朝阳电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月22日召开了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于计提信用减值和资产减值准备的议案》,现将有关情况公告如下:

  为真实反映公司的财务状况和经营成果,根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,公司及下属子公司对各类资产进行全面清查和资产减值测试。根据测试结果,公司拟对截至2021年12月31日存在减值迹象的相关资产计提信用减值准备和资产减值准备。

  2021年度公司及下属子公司计提信用减值和资产减值准备的范围包括应收账款、其他应收款和存货;公司拟对2021年度合并财务报表范围内相关资产计提信用减值和资产减值准备总额为31,368,762.72元。上述计提资产减值准备事项已经公司审计机构容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计。本次计提信用减值和资产减值准备拟计入的报告期间为2021年1月1日-2021年12月31日。计提信用减值和资产减值准备明细如下:

  对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。

  对于包含重大融资成分的应收款项,本公司依据其信用风险自初始确认后是 否已经显著增加,而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额 计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为:

  本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为:

  期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后 的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中, 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合 同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计 提存货跌价准备。

  以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

  本次应收账款、其他应收款、存货计提信用减值和资产减值准备合计31,368,762.72元,合计将减少公司本期营业利润31,368,762.72 元。

  第三届董事会第四次会议审议通过了《关于计提信用减值和资产减值准备的议案》,董事会认为:公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则第8号一一资产减值》及公司会计政策等相关规定的要求,对截至2021年12月31日各类资产进行了全面清查,对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。公司2021年度计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定,符合公司的实际情况,本次计提减值准备依据充分,体现了会计谨慎性原则,有利于客观、公允地反映公司财务状况、资产价值和经营成果,不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益的情形。

  第三届监事会第四次会议审议通过了《关于计提信用减值和资产减值准备的议案》,监事会认为:公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定,符合公司资产及经营的实际情况,审议程序合法合规、依据充分。本次计提资产减值准备后能够公允地反映公司的资产状况及经营成果。同意本次计提资产减值准备事项。

  独立董事认为:公司本次计提信用减值和资产减值准备遵循了谨慎性原则,符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定,符合公司的实际情况,计提后公司的财务报表能够客观、公允地反映公司资产状况及经营成果。本次计提信用减值和资产减值准备决策程序符合相关法律法规的要求,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形,同意本次计提资产减值准备。

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